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氯碱化工(600618)_定期报告_公司资料_新浪财经

2019-07-08 22:31    来源:未知    

  重要提示 二00 三年二月十五日 公司董事会及董事声明:本公司董事会及其董事保证本报告所载资料不存在任何虚 假记载、误导性陈述或者重大遗漏,并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及 连带责任。 公司负责人董事长周波先生、主管会计负责人总经理李军先生、财务总监常清先生 及会计机构负责人财务部经理李宁女士声明:保证年度报告中财务会计报告的真实、完 整。 董事白礼杰因工作原因未能参加本次董事会。 上海氯碱化工股份有限公司董事会

  第一节 公司基本情况简介 第二节 会计数据和业务数据摘要 第三节 股本变动及股东情况 第四节 董事、监事、高级管理人员和员工情况 第五节 公司治理结构 第六节 股东大会情况简介 第七节 董事会报告 第八节 监事会报告 第九节 重要事项 第十节 财务报告 第十一节 备查文件目录

  一、公司法定中文名称:上海氯碱化工股份有限公司 公司法定英文名称:SHANGHAI CHLOR-ALKALI CHEMICAL CO.,LTD. 缩写:SCAC 二、公司法定代表人:周波 三、公司董事会秘书:许沛文 董事会证券事务代表:庞学英 联系地址:上海市龙吴路4747 号 电话 传线 电子信箱:四、公司注册地址和办公地址:上海市龙吴路4747 号 邮政编码:200241 电线 网址:电子信箱: 五、公司选定的信息披露报纸: 上海证券报、中国证券报、香港商报 登载年度报告的中国证监会指定网址:公司年度报告备置地点:董事会秘书室市区办事处 联系地址:上海市浦东南路1271 号17 楼 电话 传线 六、公司股票上市交易所: 上海证券交易所 股票简称: 氯碱化工氯碱B 股 股票代码: 600618(A 股) 900908(B 股) 七、公司首次注册日期:1992 年7 月4 日 变更注册登记日期:2000 年9 月11 日因送股变更注册资本 2001 年1 月11 日变更法定代表人、总经理等 公司首次注册地点:上海市龙吴路4747 号 企业法人营业执照注册号:企股沪总字第019017 号 税务登记号码: 公司聘请的境内审计会计师事务所名称:上海立信长江会计师事务所有限公司 办公地址:上海市南京东路61 号4 楼 公司聘请的境外审计会计师事务所名称:香港浩华会计师事务所 办公地址:香港湾仔港湾道18 号 中环广场20 楼

  (单位:万元) 一、本年度公司主要经营数据: 2002 年 利润总额 943.08 净利润 635.10 扣除非经常性损益后的净利润 -644.51 主营业务利润 41,645.57 业务利润 994.63 营业利润 770.47 投资收益 -1,112.86 补贴收入 763.66 营业外收支净额 521.81 经营活动产生的现金流量净额 46,791.45 现金及现金等价物净增加额 12,643.47 非经常性损益包括补贴收入763.66 万元,营业外收入741.77 万元,剔除所得税后 共影响净利润1279.62 万元。 境内外审计差异调节表 单位:万元 股东应占盈利 股东权益 2002 年 2002 年 根据中国会计准则列报 635.10 282036.40 冲减固定资产的评估增值及 有关折旧费用 1506.30 -1596.10 冲减联营公司中固定资产的 评估增值及有关折旧费用 2.70 -15.20 出售资产予控股公司而拨回 之准备 2369.10 --- 递延税项回拨 -236.40 --- 摊占之联营公司亏损 -607.40 --- 以前年度注销的商誉及有关 之摊销费用 15.10 -105.80 -204.60 --- 根据国际会计准则列报 3479.90 280319.30 二、主要财务数据和指标: (单位:万元) 主要财务指标 2002 年 2001 年12 月31 日 12 月31 日 调整前 调整后 主营业务收入 316099.24 272832.30 272832.30 净利润 635.10 513.34 708.61 扣除非经常性损益 后的净利润 -644.51 -10485.79 -10290.51 扣除非经常性损益后的净 利润为基础的加权平均净 资产收益率(%) -0.23 -3.74 -3.67 全面摊薄净资产收 益率(%) 0.23 0.18 0.25 全面摊薄每股收益 (人民币元) 0.0055 0.0044 0.0061 每股经营活动产生的现 金流量净额(人民币元) 0.4018 0.2043 0.2043 总资产 477629.71 461008.64 460929.54 股东权益 (不含少数股东权益) 282036.40 280301.93 280222.83 每股净资产 (人民币元) 2.4220 2.4071 2.4064 调整后的每股净资 产(人民币元) 2.2827 2.1670 2.1895 2000 年12 月31 日 主要财务指标 调整前 调整后 294143.44 294143.44 主营业务收入 5067.46 2057.63 净利润 扣除非经常性损益 4482.87 1473.04 后的净利润 扣除非经常性损益后的净 利润为基础的加权平均净 1.47 0.53 资产收益率 全面摊薄净资产收 1.66 0.74 益率 全面摊薄每股收益 0.0435 0.0177 (人民币元) 每股经营活动产生的现 0.3661 0.3661 金流量净额(人民币元) 490245.91 474041.32 总资产 股东权益 305126.50 279514.22 (不含少数股东权益) 每股净资产 2.6203 2.4003 (人民币元) 调整后的每股净资 2.3025 2.0876 产(人民币元) 三、报告期利润表附表(按照中国证监会《公开发行证券的公司信息披露编报规则 (第9号)》要求计算) 报告期利润 净资产收益率(%) 每股收益(元) 全面摊薄 加权平均 全面摊薄 加权平均 主营业务利润 14.77% 14.81% 0.3576 0.3576 营业利润 0.27% 0.27% 0.0066 0.0066 净利润 0.23% 0.23% 0.0055 0.0055 扣除非经常性损益 -0.23% -0.23% -0.0055 -0.0055 后净利润 四、股东权益变动情况及原因 项目 股本 资本公积 盈余公积 法定公益金 期初数 116448 153241 14529 41 本期增加 - 1178 214 103 本期减少 - 3015 - 期末数 116448 154419 11728 144 变动原因: / 关联方债权 主要系增加计 计提公益金 转让收益转 提盈余公积及 入及无法支 用盈余公积弥 付的长期应 补亏损 付款 项目 未分配利润 股东权益合计 期初数 -3995 280223 本期增加 3650 1813 本期减少 214 期末数 -559 282036 变动原因: 系本年净利转入和 用盈余公积弥补亏 损

  一、股份变动情况表 本次变动前 本次变动增减(+,-) 配股 送股 公积金 增发 小计 转股 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中: 国家持有股份 611510647 境内法人持有股份 境外法人持有股份 2、募集法人股份 118580000 3、内部职工股 4、优先股或 未上市流通股份合计 730090647 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 27832420 2、境内上市的外资股 406560000 已上市流通股份合计 434392420 三、股份总数 1164483067 本次变动后 一、未上市流通股份 1、发起人股份 其中: 国家持有股份 611510647 境内法人持有股份 境外法人持有股份 2、募集法人股份 118580000 3、内部职工股 4、优先股或 未上市流通股份合计 730090647 二、已上市流通股份 1、人民币普通股 27832420 2、境内上市的外资股 406560000 已上市流通股份合计 434392420 三、股份总数 1164483067 本报告期末B 股中ADR 有53554 份,占B 股的0.13% 二、股东情况介绍 1、报告期末股东总数88000 户,其中A 股23109 户,B 股64891 户。 前十名股东持股情况 单位:股 股东名称(全称) 年度内 年末 比例(%) 增减 持股数量 1.上海华谊(集团)公司 无 611,510,647 52.51 2.宁波金港信托投资责任有 无 6,050,000 0.52 限公司 3.上海申银万国证券有限公 +2832 5,057,833 0.43 司 4.上海天原(集团)有限公司 无 4,418,787 0.38 5.上海氯碱化工综合公司 无 4,330,376 0.37 6.DEBORAH WANG 无 3,523,000 0.30 7. 招商局发展有限公司 无 3,472,999 0.29 8.上海公积金管理中心 无 3,049,200 0.26 9.上海氯碱化工房产经营开 无 3,049,200 0.26 发公司BCSB S/A BANQUE +3,000,000 3,000,000 0.25 INT.A LUXEMBOURG S/A HSBCGLOBAL INV.FUNDS CHINESE EQUITY 股东名称(全称) 股份类别 质押或冻 股东性质 结的股份 数量 2.宁波金港信托投资责任有 非流通股 未知 法人股 限公司 3.上海申银万国证券有限公 非流通股5055001 无 法人股 司 股,流通股2832 股 4.上海天原(集团)有限公 非流通股 无 法人股 5.上海氯碱化工综合公司 非流通股 无 法人股 6.DEBORAH WANG 流通股 未知 B 股 7. 招商局发展有限公司 流通股 未知 B 股 8.上海公积金管理中心 非流通股 未知 法人股 9.上海氯碱化工房产经营开 非流通股 无 法人股 发公司 10.HKSBCSB S/A BANQUE 流通股 未知 B 股 INT.A LUXEMBOURG S/A HSBCGLOBAL INV.FUNDS CHINESE EQUITY 前十名股东关联关系或一致行动的说明 以上1.4.9 之间有关联关系,其中9 为本 公司全资子公司。其余的法人股与 流通股股东中未知其有关联关系。 2.持股5% 以上的股东仅有一家,为国家股。上海华谊(集团)公司是国有资产授 权经营单位,成立于1997 年1 月,法定代表人:张培璋;注册资本406624 万元;经营 范围:授权范围内的国有资产经营和管理,实业投资,化工医药产品及设备的制造和销 售,从事化工医药装备工程安装、维修及承包服务。 上海天原(集团)有限公司是上海华谊(集团)公司的全资子公司,受托管理本公 司的国家股,成立于1996 年3 月,注册资本80912 万元。法定代表人:张瑞岳;经营 范围:化工生产及设备制造,实业投资,国内贸易(除专项规定外),房地产开发、经 营及物业管理,经营外经贸委批准的进出口业务。上海天原集团是全国120 家企业集团 试点单位和520 家重点企业之一。

  一、董事、监事、高级管理人员基本情况 姓名 职务 性别 年龄 任期起止日期 年初持股数 周 波先生 董事长 男 41 2000.12-2003.12 3454 张瑞岳先生 副董事长 男 51 2000.12-2003.12 605 李 军先生 董事总经理 男 44 2001.5-2003.12 605 徐荣一先生 董事 男 62 2000.12-2003.12 508 魏光爱女士 董事 女 57 2000.12-2003.12 605 白礼杰先生 董事 男 53 2000.12-2003.12 0 杨振汉先生 董事 男 71 2000.12-2003.12 0 王开国先生 董事 男 45 2000.12-2003.12 0 王新奎先生 董事 男 56 2000.12-2003.12 0 孙 铮先生 独立董事 男 46 2002.6-2003.12 0 戎光道先生 独立董事 男 48 2002.6-2003.12 0 侯水岐先生 董事 男 61 2000.12-2003.12 0 张洪文先生 监事会主席 男 62 2000.12-2003.12 0 夏沛承先生 监事会 男 60 2000.12-2003.12 484 汪 磊先生 监事党委 男 37 2000.12-2003.12 0 茆志明先生 监事 男 51 2000.12-2003.12 605 张亚曼女士 监事 女 59 2000.12-2003.12 0 赵如泉先生 监事 男 59 2000.12-2003.12 0 邵伟大先生 监事 男 45 2000.12-2003.12 0 叶天福先生 监事 男 50 2000.12-2003.12 0 赵建华女士 监事 女 50 2000.12-2003.12 0 张祖钧先生 副总经理 男 58 2000.12-2003.12 605 盛锡龙先生 副总经理 男 49 2000.12-2003.12 0 常 清先生 财务总监 男 38 2000.12-2003.12 0 许沛文先生 董事会秘书 男 48 2000.12-2003.12 0 姓名 年未持股数 周 波先生 3454 张瑞岳先生 605 李 军先生 605 徐荣一先生 508 魏光爱女士 605 白礼杰先生 0 杨振汉先生 0 王开国先生 0 王新奎先生 0 孙 铮先生 0 戎光道先生 0 侯水岐先生 0 张洪文先生 0 夏沛承先生 484 汪 磊先生 0 茆志明先生 605 张亚曼女士 0 赵如泉先生 0 邵伟大先生 0 叶天福先生 0 赵建华女士 0 张祖钧先生 605 盛锡龙先生 0 常 清先生 0 许沛文先生 0 (一) 董事、监事在股东单位任职情况: 姓名 任职的股东名称 在股东单位担任的职务 周波 上海华谊(集团)公司 总裁 上海天原(集团)有限公司 董事 张瑞岳 上海天原(集团)有限公司 董事长、总经理 徐荣一 上海天原(集团)有限公司 董事 侯水岐 上海天原(集团)有限公司 董事 张洪文 上海天原(集团)有限公司 监事会主席 赵如泉 上海华谊(集团)公司 上海华谊(集团)建设有限公司 财务总监 姓名 任职期间 周波 2002.9 2001.12-2004.12 张瑞岳 2001.12-2004.12 徐荣一 2001.12-2004.12 侯水岐 2001.12-2004.12 张洪文 2001.12-2004.12 赵如泉 2002.7 二、年度报酬情况 2002 年度,在本公司领取薪酬的董事、监事、高级管理人员的年度报酬均依据年 终考评结果发放。 现任董事、监事、高级管理人员的年度报酬总额为159.8万元,其中10万以上的9人 ,8万—10万2人,8万元以下的3人。金额最高的前三名董事年度报酬总额40万元,金额 最高的前三名高级管理人员的年度报酬总额45 万元。 董事长周波、董事侯水岐,监事会主席张洪文、监事赵如泉在股东单位上海华谊( 集团)公司领取薪酬。不在公司领取薪酬的董事有白礼杰、杨振汉、王开国、王新奎、 孙铮、戎光道,监事有张亚曼。 三、公司员工情况 本报告期末,公司在册员工总数5016 人,比上年减员分流511 人。现有在岗员工 按专业分:生产人员占66.8%,营销人员占2%,技术人员占7.9%,财务人员占1.7%,管 理人员占19.1%,后勤人员占2.5%。按教育程度分:研究生及本科生占6.6%,大专占19. 3%,中专及高中占53.7%,高中以下占20.4%。公司现有离退休人员2630 人。

  一、公司治理情况 1、根据中国证监会颁发的《上市公司治理准则》要求,报告期内公司修改或建立 《公司章程》、《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议议事规则》 、《财务会计管理和内控制度》、以及《独立董事工作细则》、《董事会专门委员会战 略、审计、提名、薪酬与考核委员会规则》等规章制度,从公司法的框架上建立起一种 能够在所有者与经营者之间起制衡关系的机制。 2、在国家经贸委、中国证监会组织的现代企业制度自查和上海证管办、市经委等 联合对我公司进行现代企业制度重点检查的推动下,公司在大股东欠款和关联担保等方 面进一步得到规范。 3、管理系统扁平化推行已迈入良性循环,报告期内基本整合一个、优化一个、成 效一个,在完善优化中逐步显现成效。 4、设立了董事会薪酬与考核委员会,负责设计公司高级管理人员的绩效考评体系 。公司在2002 年12 月12 日召开四届五次会议上审议通过了《关于设立董事会薪酬与 考核委员会的议案》。 二、独立董事履职情况 公司独立董事本着为全体股东负责的态度,按照《证券法》、《独立董事工作制度 》等法律法规的要求,履行诚信和勤勉的义务,切实维护公司的整体利益及中小股东的 合法利益,认真参加公司的董事会及股东大会,积极了解公司的各项经济运行情况,为 公司的管理活动提供咨询,对公司的关联交易等事项发表专业性的意见,并出具独立董 事意见书,为董事会客观科学的决策起到了积极的作用。 三、“五分开”的情况 公司具有独立完整的业务及自主经营能力,公司与控股股东在业务、人员、资产、 机构、财务已实现了分开,各自独立核算、独立承担责任和风险。 四、本公司全资子公司上海氯碱化工房产经营开发公司拥有本公司法人股的问题, 公司已在2002 年8 月22 日公布的2002 年半年度报告中披露有关计划,因目前法人股 过户尚未开始办理,故暂未解决。

  一、公司报告期内共召开了1 次股东大会 公司第13 次股东大会(年会)的召开通知、会议议程等,以公告(临2002-010、2 002-012)形式刊登在2002 年4 月22 日、2002 年5 月14 日上海证券报、中国证券报 、香港商报。 2002 年6 月20 日,公司在上海青松城大酒店召开了第13 次股东大会,出席本次 股东大会的股东和授权代理人有101 名,代表股份636395903 股,占公司总股本的54.6 8 %,会议审议通过如下决议: (一)审议通过《董事会工作报告》; (二)审议通过《监事会工作报告》; (三)审议通过《2001 年财务决算和2002 年财务预算报告》; (四)审议通过《2001 年度利润分配预案》; (五)审议通过《关于清收大股东欠款的议案》; (六)审议通过《关于A、B 股会计报告差异采用追溯调整的报告》; (七)审议通过《修改公司章程的议案》; (八)审议通过《修改股东大会议事规则的议案》; (九)审议通过制订《董事会专门委员会实施细则的议案》; (十)审议通过建立《独立董事制度及支付报酬的议案》; (十一)选举孙铮、戎光道先生为独立董事; (十二)审议通过《关于受让上海天原集团天原化工有限公司股权的议案》, (十三)审议通过《关于投资上海化学工业区聚氯乙烯项目的议案》; (十四)审议关于续聘公司审计会计师事务所及支付报酬的议案。 本次股东大会决议刊登在2002 年6 月21 日上海证券报、中国证券报、香港商报。 二、在本报告期内召开的第13 次股东大会选举孙铮、戎光道先生为本公司独立董 事。

  一、公司报告期内经营情况讨论与分析 (一)公司所处环境依然严峻 1. 国际化的竞争更趋激烈。两大主导产品烧碱、聚氯乙烯的进口关税分别从14% 降低到8%和16%降低到12.8%,关税壁垒下降,刺激了产品进口,使液体烧碱进口量 同比增加了13余倍,进口聚氯乙烯产品继续保持国内市场高份额,达到近40%。 2. 聚氯乙烯低价进口的冲击没有根本消除。国家对外贸易经济合作部在2002年3月 29日对来自美国、韩国、日本、俄罗斯和地区的聚氯乙烯(纯粉)进行反倾销调查 ,但聚氯乙烯均价仍处于低迷状态。 3. 国内区域性的原料价格和电力成本、环保成本的差异,使本公司难以获得竞争 优势。 4. 主要原料供应商的计划检修和生产事故,使公司生产作业天数减少。 (二)公司紧紧围绕“整合、改革、创新”的工作方针,推出了四大措施: 一是从稳定生产型向技术生产型的转变。通过生产系统扁平化管理、装置技术改造 和原料组合的优化,使生产稳定性和装置负荷明显提高,全年实现工业总产值30亿元, 同比上升11.9%,主导产品烧碱产量同比上升7.1%。 二是大力开拓市场。通过大市场的战略,扩大了客户群,提高了客户对公司产品的 认可度。同时,申请对美国等5个国家和地区的进口聚氯乙烯进行反倾销调查。 三是进一步加强预算管理,建立了较好的网络平台,增加了滚动预算的频率,提高 了预算的受控性和准确性,降低了生产和采购成本。 四是质量环保系统的国际化管理,通过了质量管理体系ISO9001-2000版转版认证 ,环境管理体系取得ISO14001的认证。 二、公司主营业务范围:公司属基础化工原料行业,主营聚氯乙烯、烧碱、氯系列 等基本化工原料及加工产品。据中国氯碱工业协会统计,2002 年公司主导产品聚氯乙 烯、烧碱的生产能力及产量均居国内前列。 1、报告期内公司主要产品聚氯乙烯市场占有率为5.11%,烧碱的市场占有率为4.52 %。 2、报告期内主营业务收入、主营业务利润的构成情况: 单位:万元 分行业或分 主营业务 主营业务 毛利率 主营业务收 主营业务成 产品 收入 成本 (%) 入比上年增 本比上年增 减(%) 减(%) 工业 252415.55 214692.96 14.94 10.76 9.89 商业 28961.04 27963.35 3.44 37.57 35.66 旅游服务 2643.37 1294.65 51.02 -91.69 -95.46 运输业 41212.50 37881.94 8.08 --- --- 其中:关联 交易 9133.22 8889.54 2.67 14.94 21.84 分行业或分 毛利率比上 产品 年增减(%) 工业 0.67 商业 1.36 旅游服务 40.60 运输业 --- 其中:关联 交易 -5.51 主营业务分地区情况 地区 主营业务收入 主营业务收入比上年增减(%) 上海地区 325179.42 15.84 上海地区以外 53.04 -14.44 (二)主要控股公司及参股公司的经营情况及业绩 单位:万元 公司名称 业务性质 净资产 总资产 1.上海氯碱房产经营开发公司 房产开发 1863.08 7014.86 2.上海氯碱总厂供销公司 化工贸易 98.12 132.67 3.上海乐凯国际贸易公司 化工贸易仓储 1084.59 1857.18 4.上海氯碱化工贸易有限公司 化工贸易 12166.19 11614.16 5.上海达凯塑胶有限公司 塑胶片膜及其深 8485.14 11014.10 加工 6.上海助剂厂有限公司 化学助剂 3547.77 7085.52 7.上海天原化工有限公司 生产聚氯乙烯等 10239.93 32844.86 8.苏州姑苏经济发展总公司 停车场 1087.21 1380.08 9.上海工程化学设计院有限公 工程设计 2147.49 2790.02 司 10.上海天原物流有限公司 集装箱运输及 2279.17 2739.42 货运代理 11.上海天原国际货运有限公司 国际货运 3044.22 7691.50 12.上海氯威塑料有限公司 生产和销售 5649.51 7225.78 PVC 管材和管 件 13、上海赫克力士化工有限公司 造纸及化学品 2893.12 9748.93 制造 公司名称 注册资本 股权 净利润 1.上海氯碱房产经营开发公司 1500 100% 49.75 2.上海氯碱总厂供销公司 73.44 100% 5.03 3.上海乐凯国际贸易公司 608 100% 26.30 4.上海氯碱化工贸易有限公司 10000 90% 56.06 5.上海达凯塑胶有限公司 4347.76 90% 278.05 6.上海助剂厂有限公司 3497 85.13% 688.38 7.上海天原化工有限公司 12617.50 76.22% 75.16 8.苏州姑苏经济发展总公司 1000 80% 131.98 9.上海工程化学设计院有限公 2100 48.57% 89.91 司 10.上海天原物流有限公司 2200 57.92% 167.00 11.上海天原国际货运有限公司 3040 51% 50.80 12.上海氯威塑料有限公司 4351 50% 332.54 13、上海赫克力士化工有限公 5442.45 40% 172.89 1、达到本公司净利润10%的参股公司有2 家:上海赫克力士化工有限公司、上海 氯威塑料有限公司。 说明:上海天原化工有限公司及天原物流有限公司由于产权交割及工商登记变更均 在6 月份完成,按会计制度规定只能确认半年的投资收益。 上海达凯塑胶有限公司由于工商登记变更日为12 月30 日,故投资收益仍按25%确 认。 对上海工程化学设计院有限公司投资比例于2002 年12 月20 日由年初的51%降至4 8.57%. (三)主要供应商、客户情况: 前五名供应商采购金 额合计 77110 万元 占采购总额比重 46.02% 前五名销售客户销售 金额合计 25447 万元 占销售总额比重 8.05% (四)在经营中出现的问题及解决方案: 1、问题与困难 ·中国氯碱行业近10 年得到一定发展,但其产品结构不合理的矛盾也愈发凸现, 尤其是烧碱供大于求的状况愈演愈烈,行业盈利空间降低,作为中国最大的氯碱企业― ―上海氯碱明显反映了行业微利阶段的特征。 ·能源、原料单耗等主要经济指标与装置的先进水平不相匹配。 ·主要生产原料的供应商高度集中,一旦发生主要供应商原料供应不足的情况,摆 脱这种不利影响的能力较弱。 ·在实施从基本化工原料生产向化工贸易、现代物流和高附加值的精细化工领域延 伸战略转移进程中,随着MDI、PC、PVC 等项目的启动,资金压力明显增强。 2、主要解决措施: ·改变盈利模式,寻求新的突破。通过对行业发展的分析和上海市世界级城市的发 展定位对未来化工地域性影响的分析,形成了“做强主业,推进新业,向化工贸易、现 代物流和高附加值的精细化工领域延伸”的战略思想,突破的方向即:“大市场、大贸 易、大物流、”。 ·开展“降1 达0”活动,即成本降低1%,安全事故为0,从技术创新切入,解决生 产“瓶颈”,完成了“VCM 装置100S 单元回收生产试验性装置”建设等56 项科研技改 项目。 ·对聚氯乙烯生产原料通过多元化优化组合、国际采购等措施,尽可能降低原料供 应商的过度集中。 ·加强产品结构调整的步伐,“5 万吨烧碱技改项目”建成投产,抓紧“7 万吨聚 氯乙烯国债项目”建设,同时“绿色建材专用聚氯乙烯项目”等66 项科研技改项目被 批准立项。随着这批附加值高的产品投入市场,能提升公司的盈利能力。 ·加紧应收款项的清收,全年应收款项同比下降35.11%。 二、公司报告期内投资情况 (一) 报告期内公司未募集资金,也无报告期之前募集资金的使用延续到报告期 内。 (二) 非募集资金投资的重大项目、项目进度及收益情况 1、公司与中国石油化工股份公司,中国石化上海高桥石油化工公司,上海华谊( 集团)公司,德国巴斯夫股份公司,美国亨斯迈国际控股公司合资建设16 万吨异氰酸 酯项目,已获国务院批准。项目合同和章程草稿已上报国家外经贸部。详情请见2002 年9 月27 日中国证券报、上海证券报、香港商报。 2、公司与拜耳(中国)有限公司合资建设的聚碳酸酯项目,第一期出资额已到位, 共计1694 万元。 3、5 万吨/年离子膜烧碱技改项目己建成投产,并已完成峻工验收工作。 4、7 万吨/年聚氯乙烯国债项目,报告期末已累计完成投资13769 万元,现已进入 生产主体设备就位安装阶段。详情请见2002 年3 月7 日上海证券报、中国证券报、香 港商报。 5、上海化学工业区聚氯乙烯项目,正在编制项目优化方案。 6、非募集资金投资的重大项目情况: 经上海华谊(集团)公司批准,投资4434.26 万元,将现有2 万吨/年的聚氯乙烯 糊状树脂装置扩产至3 万吨/年。聚氯乙烯糊状树脂具有市场前景好,附加值高的特点 ,且项目投入资金较少,预计内部收益率17.9%,建设期为1 年。 三、公司财务状况分析 指标项目 2002 年 2001 年 增减比例(%) 总资产 477629.71 460929.54 3.62 长期负债 48942.63 33244.45 47.22 股东权益 282036.40 280222.83 0.65 主营业务利润 41645.57 34552.40 20.53 净利润 635.10 708.61 -10.37 主要变动原因:长期负债比上年上升47.22%,主要系国债专项资金到位及合并范围 变化所致。主营业务利润上升主要系合并子公司主营利润增长所致。 四、生产经营环境以及宏观政策、法规发生变化对公司的影响 1、关税调整。国务院批准将于2003年1月1日再次降低关税税率,聚氯乙烯关税从1 2.8%降至11.8%,这将降低进口聚氯乙烯的成本,继续对国内市场产生冲击。 2、国际原油价格上涨,引发进口乙烯、二氯乙烷、氯乙烯等聚氯乙烯生产原料价 格上扬,增加聚氯乙烯的生产成本。 3、国家对外贸易经济合作部于2002年3月29日立案,受理的聚氯乙烯反倾销案,预 计在一年内可能作出初裁,其结果可能对聚氯乙烯市场产生影响。 五、董事会日常工作情况 (一)本报告期共召开二次董事会定期会议。 1、2002 年4 月18 日在公司本部召开四届四次会议,应到董事11 人,实到11 人 。董事长周波先生主持了会议,审议通过如下决议: (1) 审议通过董事会工作报告; (2) 审议通过总经理工作报告; (3) 审议通过2001 年财务决算和2002 年财务预算报告; (4) 审议通过关于计提资产减值准备金及坏帐核销的议案; (5) 审议通过2001 年年度报告及摘要; (6) 审议通过2002 年第一季度报告; (7) 审议通过2001 年度利润分配预案及2002 年度分配政策; (8) 审议通过关于清收大股东欠款的议案; (9) 审议通过修改公司章程的议案; (10) 审议通过修改股东大会议事规则的议案; (11) 审议通过修改董事会议事规则的议案; (12) 审议通过修改财务联签制度的议案; (13) 审议通过建立独立董事制度的议案; (14) 审议通过制订董事会专门委员会实施细则的议案; (15) 审议通过关于推荐独立董事及支付报酬的议案; (16) 审议通过关于受让上海天原集团天原化工有限公司股权的议案; (17) 审议通过关于受让上海天原物流、天原报关公司的股权的议案; (18) 审议通过关于投资上海化学工业区聚氯乙烯项目的议案; (19) 审议通过关于上报拜耳(上海)聚合物有限公司聚碳酸酯项目可行性研究报 告(补充报告)的议案; (20) 审议通过关于续聘会计师事务所的议案; (21) 审议通过关于A、B 股会计报告差异采用追溯调整的报告; (22) 决定于2002 年5 月23 日召开2002 年度股东大会(年会)。 会议决议公告(临2002-006)刊登在2002 年4 月20 日上海上海证券报、中国证券 报、香港商报。 2、2002 年12 月12 日在浦东华融大厦召开四届五次会议,应到董事12 人,实到1 2 人。董事长周波先生主持了会议,审议通过如下决议: (1) 审议通过关于设立董事会薪酬与考核委员会的议案。 (2)审议通过关于转让部分应收帐款的议案。 (3)审议通过关于债权置换的关联交易的议案。 会议决议公告(临2002-019)刊登在2002 年12 月14 日上海证券报、中国证券报 、香港商报。 (二)董事会对股东大会决议的执行情况: 1、公司第13 次股东大会审议通过的关于受让上海天原集团天原化工有限公司76.2 2%股权,相关工商变更等手续已全部办妥。 2、公司第13 次股东大会审议通过的关于A、B 股会计报告差异采用追溯调整的报 告,现已完成相关账务处理。 六、本次利润分配预案: 2002 年,公司所处的市场形势依然严峻,主要盈利产品PVC 价格仍处于低迷状态 ,而原材料价格依然坚挺,极大地影响了主营利润。经中国注册会计师审计,2002 年 实现净利润母公司为813.80 万元,合并报表为635.10 万元;经国际注册会计师核数, 2002 年实现净利润为3479.90 万元。 现根据公司章程规定,以母公司净利润813.80 万元为基准,按孰低原则,提取10% 法定盈余公积金81.38 万元,提取10%法定公益金81.38 万元,“两金”合计提取162.7 6 万元。母公司可供分配利润仅626.81 万元,因此公司按2002 年初的利润分配预案执 行,即不进行现金分红,也不进行资本公积金转增股本。 七、事项: 1、为降低信息披露费用,公司指定境外信息披露报刊由原亚洲华尔街报变更为香 港商报。 2、公司对宁波东方经济发展(集团)总公司的长期股权投资核算中的重大会计差 错进行追溯调整,将该项长期股权投资的年初帐面金额由300 万元调整至3000 万元。 董事会认为:公司调整长期股权投资年初数,符合《企业会计准则》、《企业会计制度 》的相关规定公司规定。同时认为:这次调帐处理说明公司内部控制方面还存在不足, 董事会将与管理层一起引以为戒,加强内部管理与控制,特别要加强对外投资的管理, 建立相关职能部门联席会议制度,加强对外投资的监控和风险预警,同时要制定责任追 究制度,避免类似情况的重复出现。

  一、报告期内监事会工作情况 本报告期内监事会召开了三次会议,主要内容包括: 1、健全监事会的工作制度。根据《上市公司治理准则》的要求,逐条修改《上海 氯碱化工股份有限公司监事会工作暂行条例》和《上海氯碱化工股份有限公司监事会议 事规则》,规范监事会工作。 2、审议公司资产财务状况。审阅公司月度财务报表,邀请资产财务部经理汇报公 司的资产财务情况、预算决算情况、中报年报等一系列情况,加强财务监控。 3、检查承诺事项落实情况。公司公告承诺,2002 年欠款总额下降到3.4 亿元,20 03年下降到正常合理水平。监事会十分关注公司清收大股东欠款进度,专题听取清收大 股东欠款的汇报。 4、审议通过各项会议议案。监事会审议通过监事会工作报告、审议通过提交股东 大会的各项议案,听取并审议。 二、监事会对公司2002 年度有关事项的独立意见: 第一、公司依法召开股东大会、董事会议和监事会议,公司决策程序按照公司章程 规定程序进行,公司运作力求做到高效、精简、合法。公司建立了比较完善的内部控制 制度,公司董事、总经理在执行公司职务时,未发现有违反法律、法规、公司章程或损 害公司利益的行为。 第二、本公司财务报告由上海立信长江会计师事务所审计,公司提供的会计报表符 合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定,客观真实地反映公司的财务状况 和经营业绩。 第三、本报告期内公司资产置换的关联交易的价格经评估确认为基准,符合公允的 原则,交易按规范程序进行,并按规定进行披露。 第四、本报告期内会计师事务所出具了标准无保留意见的审计报告。同时,监事会 注意到公司对长期股权投资期初数进行调整。 监事会认为:本报告期内公司对1997 年向宁波东方经济发展(集团)总公司增资2 700万元人民币进行帐务处理,调整长期股权投资年初数,符合《企业会计制度》的相 关规定。监事会提请董事会和管理层对帐务上的差错必须引起高度重视,引以为戒,举 一反三,加强管理。同时,建议董事会从四个方面进行整改:第一、强化重大事项的决 策程序;第二、落实重大信息的传递制度;第三、严格各类文书材料管理;第四、引入 资金运作责任追究制,以防止类似问题的重复发生。 本报告期内,公司利润实现数比预测数有较大的差异,董事会报告中有关此项的说 明符合本公司客观事实。

  一、重大诉讼、仲裁事项 (一)本报告期内无重大诉讼、仲裁事项发生。 (二)以前期间发生但持续到报告期的重大诉讼、仲裁事项: 1、关于本公司诉上海乐安达凉椅有限公司、深圳中侨实业有限公司、上海申大(集 团)公司300 万元人民币及50 万美元担保纠纷一案,法院判决我公司胜诉, 2002 年12 月上海市闵行区人民法院依法在深圳证券交易所冻结深圳中侨实业有限公司持有的深 圳中侨发展股份有限公司4494 万股法人股(扣除质押实冻24 万股),在深圳市工商行 政管理局冻结深圳中侨实业有限公司持有的深圳中侨发展股份有限公司890 万股法人股 。 二、报告期收购或出售资产情况: (一)报告期内公司无重大资产收购、出售或处置事项。 (二)以前期间发生的资产收购、出售或处置事项: 关于公司收购上海达凯塑胶有限公司的工商变更手续已于2002 年12 月30 日全部 办理完毕。(详情请见2002 年4 月20 日在上海证券报、中国证券报、亚洲华尔街报披 露的2001 年年报、2002 年8 月22 日在上海证券报、中国证券报、香港商报披露2002 年中期报告)。三、报告期内重大关联交易事项 (一) 购销商品提供劳务发生的关联交易: 报告期内公司以市场价向上海氯碱创业有限公司采购货物总计3150.84 万元,向上 海天原国际贸易有限公司采购货物总计4977.3 万元。向上海氯碱总厂供销公司销售货 物总计645.49 万元,向上海氯威塑料有限公司销售货物总计1702.54 万元,向上海天 原国际贸易有限公司销售货物总计1845.5 万元,向上海氯碱创业有限公司销售货物总 计4487.53 万元。公司与上海三爱富新材料股份有限公司签订《物料供应协议》及其补 充协议,结算金额总计2846万元。 (二) 资产、股权转让发生的关联交易: 1、关于向上海天原(集团)有限公司转让浦东化工经贸大厦建设款的关联交易,已 全额收到交易款。详情请见2002 年5 月22 日、2002 年8 月22 日上海证券报、中国证 券报、香港商报披露的公告。 2、关于受让上海天原物流公司57.375%、受让上海天原集团天原化工有限公司76. 22%的股权的关联交易,相关工商变更等手续已全部办妥。详情请见2002 年4 月22 日 上海证券报、中国证券报、香港商报披露的公告。 3、公司四届四次董事会审议通过的受让上海天原报关有限公司100%股权的议案, 在办理相关股权转让手续时,由于本公司属中外合资企业,根据国家有关规定:报关类 业务仅能由国有独资公司办理,本公司不具备投资办理报关类业务的子公司的资格。又 根据《股权转让协议书》约定:如出现不能预见、不能避免且不能克服的情况,双方均 有权通知对方终止本协议。因此本公司已要求终止已签订的《股权转让协议书》的执行 。 4、关于转让债权形式的应收帐款1708 万元的关联交易,公司已全额收到关联方上 海天原(集团)公司交易款项。详情请见2002 年12 月26 日上海证券报、中国证券报 、香港商报披露的公告。 5、关于将1576 万元债权与上海华谊(集团)公司应收上海太平洋生物高科技有限 公司债权置换的关联交易,相关手续已全部办妥。详情请见2002 年12 月26 日上海证 券报、中国证券报、香港商报披露的公告。 (三) 公司与关联方存在债权、债务往来及担保事项: 1、2002 年公司董事会加大了清收大股东欠款的力度。经协商,大股东上海天原( 集团)有限公司承诺,在2002 年底将通过现金归还和资产置换,将总额6.49 亿元的欠 款降至3.4亿元以下,截止2002 年12 月31 日,该欠款总额已下降至3.17 亿元,下降 幅度53.1%,实现了承诺。 2、关联担保:报告期内,公司严格遵照《关于上市公司为他人提供担保有关问题 的通知》要求,大幅减少原有担保,不增加新的关联担保,以降低担保风险。截止本报 告期末公司对外担保额为总额38356.28 万元(其中关联担保30456.28 万元),比上年 末减少47098.82,同比下降55%。 现有关联担保: (1)为上海焦化有限公司向银行提供信用担保,美元207万元、欧元1792.66 万元、挪威克郎425.43万元分别于2002年3月-2023年10月到期; (2)为吴泾化工有限公司向银行提供信用担保美元1513.57万元于2005年12月 到期。 上海焦化有限公司、吴泾化工有限公司也为本公司提供担保。 四、报告期内公司重大合同及其履行情况信息: (一)报告期内,公司无重大托管、承包、租赁公司资产或公司托管、承 包、租赁公司资产事项 (三)截止2002 年12 月31 日,公司担保情况如下: 单位:万元 担保对象名称 发生日期 担保金额 担保类型 担保期 吴泾化工有限公司 1998.09 12527.82 信用担保 2005.12 上海焦化有限公司 1993.03 17778.46 信用担保 2023.10 上海赫克力士化工有限公司 2002.11 3000 信用担保 2003.11 上海化学工程设计院 2002.05 150 信用担保 2003.02 上海助剂厂有限公司 2002.02 900 信用担保 2003.02 拜耳(上海)聚合物有限公司 2002.07 3300 信用担保 2003.04 上海天原国际货运有限公司 2002.03 700 信用担保 2003.03 担保发生额合计: 8050 担保余额合计: 38356.28 其中:关联担保余额合计30456.28 (三)报告期内,公司未发生或以前期间发生但延续到报告期的重大委托他人进行 现金资产管理的事项。 五、报告期内公司承诺事项如下: 本报告期内承诺事项:大股东上海天原(集团)有限公司承诺,在2002年底将通过 现金归还和资产置换,将总额6.49亿元欠款降至3.4亿元以下,有关承诺的履行情况见 本节三、报告期内重大关联交易事项、(三)公司与关联方存在债权、债务往来及担保 事项、1。 六、报告期内聘任审计会计师事务情况: 续聘境内审计会计师事务所:上海立信长江会计师事务所有限公司。境外审计会计 师事务所:浩华国际会计师事务所。 本年度支付给审计会计师事务所的费用为150 万元。支付上海立信长江会计师事务 所有限公司A 股审计费用80 万元、支付香港浩华会计师事务所B 股审计费用70 万元。 截止2002 年度,上海立信长江会计师事务所已为公司提供A 股审计服务9 年。(长 江会计师事务所自1994 年起为本公司提供A 股审计服务。从2000 年起长江会计师事务 所与立信会计师事务所合并为上海立信长江会计师事务所有限公司。) 香港浩华会计师事务所自2001 年度起迄今为公司出具B 股审计报告。 七、本报告期内公司、公司董事会及董事未有受到中国证监会稽查、中国证监会行 政处罚、通报批评、证券交易所公开谴责的情形。 八、重大事项: 1、公司于2002 年3 月7 日发布关于投资聚氯乙烯技改项目获国务院批准的公告。 2、公司于2002 年3 月29 日,发布关于外经贸委决定对进口聚氯乙烯进行反倾销 调查的公告。 3、公司于2002 年7 月20 日,发布关于PC 项目可行性研究调整报告获国家计委批 准的公告 4、公司于2002 年9 月27 日,发布关于MDI 项目可行性研究报告获国务院批准的 公告公司在指定信息披露报刊上海证券报、中国证券报、香港商报刊登上述公告。

  审计报告 信长会师报字(2003)第10103 号 上海氯碱化工股份有限公司全体股东: 我们接受委托,审计了贵公司2002 年12 月31 日母公司及合并的资产负债表、200 2 年度母公司及合并的利润及利润分配表和现金流量表。这些会计报表由贵公司负责, 我们的责任是对这些会计报表发表审计意见。我们的审计是依据中国注册会计师独立审 计准则进行的。在审计过程中,我们结合贵公司的实际情况,实施了包括抽查会计记录 等我们认为必要的审计程序。 我们认为,上述会计报表符合《企业会计准则》和《企业会计制度》的有关规定, 在所有重大方面公允地反映了贵公司2002 年12 月31 日的财务状况以及2002 年度的经 营成果和现金流量情况,会计处理方法的选用遵循了一贯性原则。

  上海立信长江会计师事务所有限公司 中国注册会计师 地址:中国·上海市 戴定毅 南京东路61 号4 楼 桑敏琪

  的通知》,除所有者权益类项目(不含未分配利润项目)以发生 时的市场汇价折算为人民币外,资产、负债、损益类项目均以合并会计报表决算日的市 场汇价折算为人民币。外币报表折算差额在合并资产负债表中单独列示。 (七)现金等价物的确定标准:在编制现金流量表时,将同时具备期限短(从购买 日起,三个月到期)、流动性强、易于转换为已知现金、价值变动风险很小四个条件的 投资,确定为现金等价物。 (八)短期投资核算方法: 1、取得的计价方法: 取得投资时按实际支付的价款(扣除已宣告未领取的现金股利或已到期未领取的债 券利息)、相关税费计价。债务重组取得债务人用以抵债的短期投资,以应收债权的帐 面价值为基础确定其入帐价值;以非货币易换入的短期投资,以换出资产的帐面价 值为基础确定其入帐价值。 2、短期投资跌价准备的计提: 中期末及年末,按成本与收盘价孰低提取或调整短期投资跌价准备。 按投资类别计算并确定计提的跌价损失准备。如某项短期投资占整个短期投资10% 以上,则按单项投资为基础计提跌价损失准备。 3、短期投资收益的确认: 短期投资待处置时确认投资收益。在持有期间分得的现金股利和利息,冲减投资成 本或相关应收项目。 (九)坏帐核算方法: 1、坏帐的确认标准: 对因债务人撤销、破产,依照法律清偿程序后确实无法收回的应收款项;因债务人 死亡,既无遗产可清偿,又无义务承担人,确实无法收回的应收款项;因债务人逾期未 履行偿债义务并有确凿证据表明,确实无法收回的应收款项,按照公司管理权限批准核 销。 2、坏帐损失的核算方法:采用备抵法核算,按账龄分析法并结合个别认定法估算 坏帐损失。 3、坏帐准备的计提方法和计提比例: 应收帐款:除个别认定外其余按账龄分析法计提; 应收款:按个别认定法计提。 应收帐款坏帐准备按账龄分析法计提的比例: 账龄 计提比例 一年以内 5% 一至二年 20% 二至三年 50% 三年以上 100% (十)存货核算方法: 1、存货分类为:原辅材料、包装物、低值易耗品、在产品、材料成本差异、材料 采购、库存商品(包括库存的外购商品、自制商品产品、自制半成品等)、委托加工物 资等。 2、取得和发出的计价方法: 存货取得时除辅助材料按计划价格核算外,均按实际成本核算;发出时原材料 采用加权平均法,产成品按先进先出法计价。 债务重组取得债务人用以抵债的存货,以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价 值;非货币易换入的存货以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 3、低值易耗品和包装物的摊销方法: 低值易耗品采用一次摊销法; 包装物采用分次摊销法。 4、存货的盘存制度: 采用永续盘存制。 5、存货跌价准备的计提方法: 中期末及年末,对存货进行全面清查后,按存货的成本与可变现净值孰低提取或调 整存货跌价准备。 存货跌价准备按存货分类项目计提。 (十一)长期投资核算方法: 1、取得的计价方法: 长期投资取得时以初始投资成本计价,包括相关的税金、手续费等。债务重组取得 债务人用以抵债的股权投资,以应收债权的帐面价值为基础确定其入帐价值;非货币性 交易换入的股权投资,以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值。 2、长期股权投资的核算方法: 对被投资单位无控制、无共同控制且无重大影响的,采用成本法核算;对被投资单 位能实施控制、共同控制或重大影响的,采用权益法核算。 按权益法核算长期股权投资所确认的股权投资差额,若合同规定投资期限的按投资 期限平均摊销;若合同未规定投资期限的按10 年平均摊销。 3、长期债权投资的核算方法: 中期末及年末,按合同规定利率或债券票面利率计提利息,并同时按直线法摊销债 券投资溢价或折价。 如果计提的利息到期不能收回,停止计息并冲回原已计提的利息。 4、长期投资减值准备的计提: 中期末及年末,按预计可收回金额低于长期投资帐面价值的差额,计提长期投资减 值准备。 长期投资减值准备按个别投资项目计算确定。 (十二)委托核算方法: 企业对委托金融机构贷出的款项,按实际委托的金额入帐。期末,按照委托贷 款合同规定的利率计提应收利息。如果计提的利息到期不能收回,则停止计息并冲回原 已计提的利息。 中期末及年末,对委托可收回金额低于本金的差额,计提委托减值准 备。 (十三)固定资产计价和折旧方法: 1、固定资产标准:指为生产商品、提供劳务、出租或经营管理而持有的并且使用 期限超过一年、单位价值在2,000 元以上的有形资产。 2、固定资产的分类:房屋及建筑物、机器设备、运输设备、设备; 3、固定资产的取得计价: 日常核算中遵循实际成本计价原则计价。 债务重组取得债务人用以抵债的固定资产,以应收债权的帐面价值为基础确定其入 帐价值;非货币易换入的固定资产,以换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值 。 融资租入的固定资产,按租赁开始日租赁资产的原帐面价值与最低租赁付款额的现 值两者中较低者作为入帐价值,如果融资租赁资产占企业资产总额等于或小于30%的, 则按最低租赁付款额作为入帐值。 4、固定资产折旧采用平均年限法分类计提。根据固定资产类别、预计使用年限和 预计净残值率确定折旧率。 类别 预计使用年限 净残值率 年折旧率 房屋建筑物 20--40年 4% 2.4%--4.8% 机器设备 8--15年 4% 6.4%--12% 运输设备 8年 4% 12% 设备 5--10年 4% 9.6%--19.2% 5、固定资产减值准备的计提: 中期末及年末,对由于市价持续下跌、技术陈旧、实体损坏、长期闲置等原因导致 其预计可收回金额低于帐面价值的,按预计可收回金额低于其帐面价值的差额,计提固 定资产减值准备。 固定资产减值准备按单项资产计提。 (十四)在建工程核算方法: 1、取得的计价方法: 以立项项目分类核算工程发生的实际成本,当所建工程项目达到预定可使用状态时 ,转入固定资产核算,尚未办理竣工决算的,按估计价值转帐,待办理竣工决算手续后 再作调整。 2、在建工程减值准备的计提: 中期末及年末,对于长期停建并预计在未来三年内不会重新开工的在建工程,或在 性能、技术上已落后且给企业带来经济利益具有很大不确定性的在建工程,计提在建工 程减值准备。 在建工程减值准备按单项工程计提。 (十五)无形资产核算方法: 1、取得的计价方法:按取得时的实际成本入帐; 债务重组取得债务人用以抵债的无形资产,按应收债权的帐面价值为基础确定其入 帐价值;非货币易换入的无形资产,按换出资产的帐面价值为基础确定其入帐价值 。 2、摊销方法:采用直线法。投资合同与法律两者中只有一方规定受益年限或有效 年限的,按不超过规定年数的期限平均摊销;两者均规定年限的按孰低者平均摊销;两 者均未规定年限的按不超过十年的期限平均摊销。 3、无形资产减值准备的计提: 中期末及年末,对于因被新技术替代、市价大幅下跌而导致创利能力受到重大 不利影响或下跌价值预期不会恢复的无形资产,按预计可收回金额低于其帐面价值的差 额,计提无形资产减值准备。 无形资产减值准备按单项资产计提。 (十六)长期待摊费用摊销方法: 1、开办费转销方法:在开始生产经营的当月一次转销计入损益。 2、长期待摊费用摊销方法:在受益期内平均摊销,其中: 租入固定资产改良支出按租赁期限与租赁资产尚可使用年限两者孰短的期限平均摊 销。 (十七)借款费用: 1、借款费用资本化的确认原则: 专门借款的辅助费用在所购建资产达到预定可使用状态前,予以资本化,若金额较 小则直接计入当期损益。 专门借款的利息、溢折价摊销、汇兑差额开始资本化应同时满足以下三个条件:资 产支出已经发生;借款费用已经发生;为使资产达到预定可使用状态所必要的购建活动 已经开始。 当购建资产项目发生非正常中断且连续三个月或以上时,借款费用暂停资本化。当 购建资产项目达到预定可使用状态后,借款费用停止资本化。 当购建资产中部分项目分别完工且可单独使用时,该部分资产借款费用停止资本化 。 普通借款的借款费用和不符合资本化规定的专门借款的借款费用,均计入发生当期 损益。 2、借款费用资本化期间: 按季度计算借款费用资本化金额。 3、专门借款的借款费用资本化金额的确定方法。 每一会计期间利息的资本化金额=至当期末止购建固定资产累计支出加权平均数× 借款加权平均利率。 允许资本化的辅助费用、汇兑差额按实际发生额直接资本化。 (十八)预计负债: 与或有事项相关的义务同时符合以下条件时,公司将其列为预计负债: 1、该义务是企业承担的现时义务; 2、该义务履行很可能导致经济利益流出企业; 3、该义务金额可以可靠地计量。 (十九)收入确认原则: 1、销售商品:公司已将商品所有权上的重要风险和报酬转移给买方;公司不再对 该商品实施继续管理权和实际控制权;与交易相关的经济利益能够流入企业;相关的收 入和成本能可靠地计量时,确认营业收入实现。 2、提供劳务:在同一年度内开始并完成,在劳务已经提供,收到价款或取得收取 价款的依据时,确认劳务收入的实现;如劳务的开始和完成分属不同的会计年度,在提 供劳务交易的结果能够可靠估计的情况下,在资产负债表日按完工百分比法确认相关的 劳务收入。 3、让渡资产使用权:与交易相关的经济利益能够流入企业,收入的金额能可靠地 计量时,按合同或协议规定确认为收入。 (二十)所得税的会计处理方法:采用应付税款法。 (二十一)本年度主要会计政策、会计估计的变更和重大会计差错更正及其影响: 事项1、因被投资单位从执行行业会计制度改为执行《企业会计制度》进行相关的 追溯调整,公司相应调整对其长期股权投资的年初数和年初留存收益。 事项2、如同会计报表附注十二重要事项(三)所述,对宁波东方经济发展( 集团)总公司的长期股权投资核算中的重大会计差错进行追溯调整,将该项长期股权投 资的年初帐面余额由原300 万元调整至3,000 万元。 上列各项对报表的影响如下: 项目 事项1 事项2 对2002 年初留存收益 -6,135,036.92 --- 的影响 其中:对2002 年初未 -4,786,928.62 --- 分配利润的影响 对本年净利润的影响 -1,051,359.81 --- (二十二)合并会计报表的编制方法: 1、合并会计报表按照《合并会计报表暂行规定》及有关文件,以母公司和纳入合 并范围的子公司的个别会计报表以及资料为依据进行编制。但对行业特殊及子公司 规模较小,符合财政部财会二字(1996)2 号《关于合并会计报表合并范围请示的复函 》文件的规定,则不予合并。合并时对内部权益性投资与子公司所有者权益、内部投资 收益与子公司利润分配、内部交易事项、内部债权债务进行抵销,对合并盈余公积进行 调整。对纳入合并范围的合营企业,采用比例合并法编制合并会计报表。 2、母公司与子公司采用的会计政策和会计处理方法无重大差异。 三、税项: (一)公司主要税种和税率为: 税种 税率 增值税 13%、17% 其中:13%适用于蒸汽销售 营业税 3%、5% 其中:3%适用于运输收入 所得税 15%、33% (二)税负减免: 母公司经上海市科学技术委员会沪科合(2002)第009 号“关于核准2002 年度第 二批上海市高新技术企业的通知”核准,按上海市高新技术企业2002 年度享受所得税 税率15%的税收优惠; 子公司上海天原物流有限公司根据上海市地方税务局宝山区分局宝税城字第203102 9 号文,2001 年至2002 年免征所得税,2003 年至2004 年所得税减半按15%计征。 四、控股子公司及合营企业: (一)公司所控制的所有子公司、合营企业情况及其合并范围: 被投资单位全称 注册资本 经营范围 本公司投资 (万元) 额(万元) 上海氯碱总厂供销公司 73.44 化工贸易 73.44 上海乐凯国际贸易公司 美元105.00 化工贸易 608.14 上海氯碱化工房产经营开发公司 1,500.00 房产开发 1,500.00 上海氯碱化工贸易有限公司 10,000.00 化工贸易 9,000.00 苏州姑苏经济发展总公司 1,000.00 停车场 800.00 姑苏坝基桥停车场(注1) 74.3 停车场 74.3 上海天原国际货运有限公司 美元348.19 国际货运 1,273.90 上海工程化学设计院有限公司 2,100.00 工程设计 1,020.00 上海天原(集团)高分子材料有限公司 3,200.00 化工产品 2,880.00 上海天原物流有限公司 2,200.00 物流 1,824.24 上海天原化工有限公司 12,617.50 化工产品 9,617.00 上海金源自来水有限公司(注2) 900.00 自来水 700.00 上海达凯塑胶有限公司 4,347.76 塑胶制品 3,912.98 苏州天原物流有限公司(注3) 美元120.00 物流美元 90.00 上海氯威塑料有限公司 4,351.00 化工产品 2,175.50 上海助剂厂有限公司 3,497.00 化工助剂 2,977.00 上海天泰化工实业总公司(注4) 2,500.00 化工产品 2,500.00 上海天助化工有限公司(注5) 325.00 化工产品 227.50 被投资单位全称 本公司所占 是否 投资比例 合并 上海氯碱总厂供销公司 100% 否 上海乐凯国际贸易公司 100% 是 上海氯碱化工房产经营开发公司 100% 否 上海氯碱化工贸易有限公司 90% 是 苏州姑苏经济发展总公司 80% 是 姑苏坝基桥停车场(注1) 100% 是 上海天原国际货运有限公司 51% 是 上海工程化学设计院有限公司 48.57% 是 上海天原(集团)高分子材料有限公司 90% 否 上海天原物流有限公司 82.92% 是 上海天原化工有限公司 76.22% 是 上海金源自来水有限公司(注2) 77.78% 是 上海达凯塑胶有限公司 90% 是 苏州天原物流有限公司(注3) 75% 否 上海氯威塑料有限公司 50% 否 上海助剂厂有限公司 85.13% 是 上海天泰化工实业总公司(注4) 100% 否 上海天助化工有限公司(注5) 70% 否 注1:姑苏坝基桥停车场由子公司苏州姑苏经济发展总公司投资100%; 注2:上海金源自来水有限公司由子公司上海天原化工有限公司投资77.78%; 注3:苏州天原物流有限公司系中外合资企业,其申请登记的注册资本为美元120.0 0 万元,由子公司上海天原物流有限公司投资60%;子公司上海氯碱化工贸易有限公司 投资15%; 注4:上海天泰化工实业有限公司由子公司上海助剂厂有限公司投资100%; 注5:上海天助化工有限公司由子公司上海助剂厂有限公司投资70%。 (二)未纳入合并会计报表范围的子公司: 1、未纳入合并会计报表范围的子公司共7 家,详见上述附注四(一)。 2、未纳入合并会计报表范围的子公司加总的资产总额、销售收入和本期净利润占 公司资产总额、销售收入和净利润的比例均在10%以下。 3、对财务状况及经营成果的影响: 未纳入合并会计报表范围的子公司加总的资产总额为115,472,634.40 元,占母、 子公司资产总额的2.18%;销售收入为40,817,075.22 元,占母、子公司收入的1.20% ;净利润560,611.07 元,占母公司净利润的6.89%。对未纳入合并会计报表范围的子 公司净利润母公司已按权益法核算,计入投资收益557,142.67 元。 (三)本年度合并会计报表范围的变更情况: 对上海工程化学设计院有限公司投资比例于2002 年12 月20 日由年初的51%降至4 8.57%,本年度仅合并其利润表和现金流量表。 与上年相比本年新增合并单位5 家,原因为: 1、上海天原化工有限公司:系受让了76.22%的股权; 2、上海金源自来水有限公司:系上海天原化工有限公司控股77.78%的子公司; 3、上海天原物流有限公司:系受让了57.92%的股权; 4、上海达凯塑胶有限公司:系追加投资,使投资比例由25%增至90%; 5、上海助剂厂有限公司:本年度因销售规模增大而纳入合并报表范围。 (四)报告期内因购买、受让股权而增加控股子公司情况: 1、公司2002 年4 月18 日四届四次董事会决议通过:受让上海天原(集团)有限 公司对上海天原化工有限公司76.22%的股权以降低应收大股东欠款,同意以上海天原 化工有限公司经过评估确认的净资产为基准确定交易价,产权交割日为2002 年6 月18 日。本年度将该公司2002 年7-12 月净利润中属于母公司的份额687,672.08 元计入母 公司投资收益。 2、公司2002 年4 月18 日四届四次董事会决议通过:受让上海天原(集团)有限 公司对上海天原物流有限公司57.92%的股权以降低应收大股东欠款,同意以上海天原 物流有限公司经过评估确认的净资产为基准确定交易价,产权交割日为2002 年6 月18 日。本年度将该公司2002 年7-12 月净利润中属于母公司的份额705702.10 元计入母 公司投资收益。 3、公司董事会于2001 年6 月28 日以通讯表决方式通过《关于收购上海达凯塑胶 有限公司的议案》,同意参与上海达凯塑胶有限公司债务重组,并增持上海达凯塑胶有 限公司股权。 截止2002 年12 月31 日公司投入上海达凯塑胶有限公司计6761.5 万元,使其按20 01 年9 月30 日与债权人达成的债权债务重组协议归还欠款,公司按2001年9 月30 日 与上海解放塑料厂、上海塑料包装联合公司、香港东南国际投资有限公司签订的股权转 让协议,于2002 年12 月30 日完成有关股权转让及营业执照变更手续。本年度仅合并 其资产负债表,该公司2002 年度的净利润2,780,478.70元按25%计入母公司投资收益 。 五、合并会计报表主要项目注释:(以下金额单位若未特别注明者均为人民币元, 凡未注明期初数的均为期末数) (一) 货币资金: 项目 期末数 期初数 现金 530,631.05 1,201,067.02 银行存款 900,333,870.27 780,569,339.86 货币资金 12,681,730.83 5,341,113.29 合计 913,546,232.15 787,111,520.17 其中:美元金额 10,029,117.18 28,319,455.18 折算汇率 8.2773 8.2766 折合人民币 83,014,011.63 234,388,802.75 日元金额 185,398.00 576.00 折算汇率 0.069035 0.063005 折合人民币 12,798.95 36.29 (二)短期投资和短期投资跌价准备: 项目 期末数 期初数 帐面余额 跌价准备 帐面余额 跌价准备 股票投资 36,000.00 --- 1,353,765.06 20,147.15 债权投资 4,000,000.00 4,000,000.00 28,062,579.36 12,302,579.36 合计 4,036,000.00 4,000,000.00 29,416,344.42 12,322,726.51 1、股票投资期末数: 股票名称 股数 投资成本 期末每价 跌价准备 中信证券 8,000 36,000.00 尚未上市 --- 2、短期投资期末数: 项目 金额 跌价准备 国信实业(建行四支行委贷) 2,000,000.00 2,000,000.00 长兴小浦 2,000,000.00 2,000,000.00 小计 4,000,000.00 4,000,000.00 (三)应收票据: 种类 期末数 期初数 商业承兑汇票 93,189,647.42 56,710,102.49 银行承兑汇票 81,030,661.18 53,014,270.90 合计 174,220,308.60 109,724,373.39 (四)应收帐款: 1、帐龄分析: 期末数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备计提 坏帐准备 比例 1年以内 186,392,001.78 66.84% 5.00% 9,319,600.09 1至2年 34,109,761.34 12.23% 20.00% 7,486,503.76 2至3年 24,422,035.05 8.76% 50.00% 12,211,017.53 3年以上 33,922,329.60 12.17% 100.00% 33,922,329.60 合计 278,846,127.77 100.00% --- 62,939,450.98 期初数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备计提 坏帐准备 比例 1年以内 196,411,027.74 72.07% 5.00% 9,820,551.39 1至2年 36,432,731.70 13.37% 20.00% 7,286,546.34 2至3年 20,703,681.08 7.60% 50.00% 10,351,840.54 3年以上 18,990,410.14 6.96% 100.00% 18,990,410.14 合计 272,537,850.66 100.00% --- 46,449,348.41 2、期末应收帐款欠款金额前五名的累计总欠款金额为30,486,149.81 元,占应收 帐款总金额的10.93%。 3、本年度全额计提坏帐准备,或计提坏帐准备比例达到40%及以上的说明: 欠款单位名称 欠款金额 计提金额 计提理由 江苏恒宝股份有限公司 907,242.53 500,000.00 预计难以全额收回 上海沛泊纸业有限公司 770,000.00 500,000.00 预计难以全额收回 合计 1,677,242.53 1,000,000.00 4、以前年度已全额或例计提坏帐准备,本年度按原值转让债权,使坏帐准备 转回的说明: 欠款单位名称 转让债权金额 收回方式 原估计计提比例 上海王朝贸易有限公司 3,874,056.68 现金 50% 江阴化工塑料厂 11,173,705.90 现金 50% 上海氯碱实业氟塑料制品公司 991,097.33 现金 20% 上海氯联化工贸易有限公司 1,044,012.91 现金 20% 合计 17,082,872.82 欠款单位名称 坏帐准备转回金额 上海王朝贸易有限公司 1,937,028.34 江阴化工塑料厂 5,586,852.95 上海氯碱实业氟塑料制品公司 198,219.47 上海氯联化工贸易有限公司 208,802.58 合计 7,930,903.34 注:坏帐准备转回金额已计入资本公积,详见附注十一。 5、本年度实际冲销的应收帐款: 欠款单位名称 冲销金额 冲销理由 是否涉及关联交易 上海电子组件二十一厂 14,913.64 法院中止 否 台州市东方氯碱化工有限公司 1,084,292.85 法院终结 否 上海人中实业有限公司 330,500.00 法院终结 否 常州东方电缆厂 840,000.00 法院终结 否 江西广丰医疗器械厂 67,600.00 法院终结 否 江苏永联集团江阴农药厂 993,091.36 企业破产 否 6、期末应收帐款中持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款为368.30 万 元,详见本附注七。 (五)应收款: 1、帐龄分析: 期末数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 1年以内 62,605,757.52 11.89% 656.25 1至2年 65,571,370.51 12.45% --- 2至3年 82,643,187.22 15.69% --- 3年以上 315,762,609.31 59.97% 157,341,512.16 合计 526,582,924.56 100.00% 157,342,168.41 期初数 帐龄 帐面余额 占总额比例 坏帐准备 1年以内 352,879,742.64 36.43% 17,405,329.41 1至2年 82,466,136.31 8.51% 4,092,410.55 2至3年 169,128,755.84 17.46% 11,697,390.74 3年以上 364,283,838.18 37.60% 113,755,596.84 合计 968,758,472.97 100.00% 146,950,727.54 2、期末应收款欠款金额前五名的累计总欠款金额为413,745,060.70 元,占其 它应收款总金额的比例为78.57%。 3、已全额计提坏帐准备,或计提坏帐准备比例达到40%及以上的说明: 欠款单位 金额 计提比例 理由 崇明加工单位 1,400,000.00 100% 三年以上预计无法收回 国信实业委贷 286,110.00 100% 三年以上预计无法收回 吴县木渎水泥厂 728,640.00 100% 三年以上预计无法收回 洋浦乐欣实业有限公司 39,344,205.00 100% 三年以上预计无法收回 中建房产田菱公司 1,330,460.24 100% 三年以上预计无法收回 莱德汽车公司 1,257,371.88 100% 三年以上预计无法收回 长兴小浦 1,625,000.00 100% 三年以上预计无法收回 上海百士高塑胶有限公司 19,496,618.83 80% 三年以上预计无法收回 乐安达担保 21,934,405.00 100% 三年以上预计无法收回 4、期末金额较大的应收款: 欠款单位名称 金额 性质或内容 是否关联 上海天原(集团)有限公司 317,244,738.57 资产转让及日常往来 是 洋浦乐欣实业有限公司 39,344,205.00 往来款 是 上海百士高塑胶有限公司 19,496,618.83 往来款 是 上海氯碱化工房产经营开发公司 15,725,093.30 往来款 是 5、期末应收款中持本公司5%以上(含5%)表决权股份的股东欠款为31,724. 47 万元,详见本附注八。 6、应收款期末数比期初数减少442,175,548.41 元,减少比例为45.64。

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